⊙記者 黃蕾 ○編輯 陳羽

招商銀行行長田惠宇近日一次內(nèi)部講話，將“塵封已久”的銀保業(yè)務“小賬”潛規(guī)則，再次曝光于陽光下。事實上，“小賬”不只存在于銀保渠道，還同樣潛伏在車險等其他保險領域。

兩家保險公司的銀保業(yè)務，因被招行查出疑似銀保“小賬”問題而被喊暫停。與此同時，車險整治行動也開始向利益輸送領域延伸。這意味著，一場針對保險業(yè)“小賬”違規(guī)違紀的整肅風暴，正在升級。

何為“小賬”

何為銀保“小賬”？田惠宇近日在內(nèi)部會議上談及從嚴治理違規(guī)違紀行為時說，他最不能容忍的一件事，就是員工收取保險公司的回扣。對這個問題必須采取果斷措施：對內(nèi)，誰收取回扣就開除誰，甚至移交司法處理；對外，取消相關保險公司準入資格，哪怕會影響到中間業(yè)務收入，也在所不惜。

田惠宇口中的回扣，即“小賬”。“小賬”是相對于“大賬”而言的。“大賬”在明、對外，“小賬”在暗、對內(nèi)。其實，這一潛規(guī)則不僅存在于銀保市場，在車險領域也早已司空見慣。

“大賬”是指，保險公司委托銀行、郵局、4S店等第三方渠道代賣銀保、車險等產(chǎn)品之后，支付給他們的正常手續(xù)費，即雙方在業(yè)務合作協(xié)議上寫明的手續(xù)費支付標準。業(yè)內(nèi)人士告訴記者，一般各地保險市場都會設置“大賬”上限，不同期限不同類型的產(chǎn)品上限水平不一。

比如，在銀保渠道，一般來說，躉交銀保產(chǎn)品的“大賬”大概在2%至4%之間；在車險領域，各地自律公約中約定的正常手續(xù)費普遍在“15%（商業(yè)車險）+4%（交強險）”。

但是，在保險業(yè)以保費規(guī)模為王的這些年，保險市場的快速發(fā)展撐大了銀行、4S店第三方渠道的胃口。“大賬”之外再加“小賬”，似乎已經(jīng)成了保險公司挺進第三方渠道前的潛規(guī)則。

在保險公司內(nèi)部，“小賬”屬于暗賬、見不得光的賬目。走“小賬”是指違規(guī)套費變相支付手續(xù)費，保險公司通常以其他方式給予合作機構或其經(jīng)辦人除手續(xù)費標準以外的任何名義的利益和費用，包括業(yè)務推動費以及以業(yè)務競賽獎勵或激勵名義給予的其他利益。

“如果監(jiān)管部門只是檢查保險業(yè)務賬面文件，‘大賬’基本都是符合要求的。但事實上，其中大有文章。”一家保險公司審計部門人士透露說。

這些“小賬”是如何走出去的呢？據(jù)保險公司內(nèi)部人士透露，通常保險公司在給第三方渠道手續(xù)費上多支出的那部分金額，一般通過會議費、旅游費、培訓費、咨詢費、餐飲費、業(yè)務宣傳費、租賃費等方式虛列公司費用，或者在應收賬款科目上“做手腳”。記者在調(diào)查中了解到，一般保險公司支付給第三方渠道的“小賬”水平，視產(chǎn)品的久期和類型而定。一般來說，躉交銀保產(chǎn)品的“小賬”費用水平大概在千分之一至千分之二之間；而車險領域的“小賬”水平則較為夸張，普遍在百分之十以上，甚至達到百分之二三十。

表面上看，“小賬”是保險公司采取的市場化競爭手段，但一旦涉及套取費用、私下給予交易對方額外利益以達成自身目的，則涉嫌財務數(shù)據(jù)造假、商業(yè)賄賂，違反《反不正當競爭法》等有關法律法規(guī)。

在“小賬”這個問題上，無論是保險公司還是第三方渠道，其實都難辭其咎。而高企的手續(xù)費不僅傷及整個保險市場的有序競爭，也同樣拖累保險公司本就薄利甚至無利可圖的銀保、車險業(yè)務。于保險公司而言，自身經(jīng)營壓力加大的同時，也面臨巨大的合規(guī)風險。

整肅風雨驟

監(jiān)管部門近年來一直大力整頓市場亂像，但銀保手續(xù)費“小賬”問題，為何屢禁不止？

業(yè)內(nèi)人士認為，這一方面源于機構合規(guī)意識淡薄，另一方面也源于過去監(jiān)管難以做到“合一”。“比如，在銀保‘小賬’問題上，過去銀監(jiān)部門查銀行這方面的違規(guī)情況，保監(jiān)部門則只能管到保險公司，任何一方都難以約束到對方，難以打破孤掌難鳴的局面。”業(yè)內(nèi)人士指出。

值得注意的是，當原銀監(jiān)會與原保監(jiān)會合并成“銀保監(jiān)會”后，曾經(jīng)分屬不同金融行業(yè)的銀行業(yè)與保險業(yè)也有了進行深度融合的契機，銀保監(jiān)管工作也將迎來進一步加強的趨勢。多位保險公司負責人稱，其實大家都歡迎整頓，有利于凈化整個市場，減少企業(yè)違規(guī)風險。

其實，無論是從銀行自發(fā)加強內(nèi)部治理，還是從監(jiān)管部門從嚴監(jiān)管來看，針對保險市場“小賬”亂象的整肅風暴升級信號已經(jīng)明朗。上證報記者上周獨家獲悉，銀保監(jiān)會擬建立車險關鍵人員履職回避制度，從源頭上避免財險公司關鍵人員及其親屬既拿手續(xù)費又吃賠款，內(nèi)外勾結、暗箱操作、損公肥私，旨在鏟除涉嫌利益輸送關聯(lián)關系。