高凈值人群悄然興起家族信托

“準(zhǔn)兒媳萬一將來跟我兒子離婚了，怎樣才能不分走家產(chǎn)？”“子女不接班，我聘用了職業(yè)經(jīng)理人，如何保障我們退休后生活無憂？”近日一份關(guān)于高凈值人群“家族傳承”的報(bào)告在南京發(fā)布。揚(yáng)子晚報(bào)記者發(fā)現(xiàn)，家族信托正受到越來越多有錢人的關(guān)注，針對(duì)不同需求，有不同的方案，可操作性很強(qiáng)。

揚(yáng)子晚報(bào)/揚(yáng)眼記者 徐兢

企業(yè)家防兒媳防女婿 婚前信托不需告知配偶

據(jù)歐洲貨幣·宜信《財(cái)富背后》特別報(bào)告，周先生的父母在地方經(jīng)營(yíng)企業(yè)，頗為成功。周先生和朋友一起在北京創(chuàng)業(yè)，處于初創(chuàng)階段。周先生與張小姐戀愛2年，有結(jié)婚計(jì)劃。周母覺得兒子與準(zhǔn)兒媳家在經(jīng)濟(jì)上差距太大，擔(dān)心萬一兒子的婚姻發(fā)生危機(jī)會(huì)有財(cái)務(wù)方面的損失。周母建議簽署婚前財(cái)產(chǎn)協(xié)議。張小姐非常抵觸，周先生也為難。

信托方案：設(shè)立一個(gè)婚前信托，將現(xiàn)金部分納入信托。首先周先生將現(xiàn)金返還給母親，由母親擔(dān)任信托委托人，信托的第一順位的受益人是周先生，第二順位受益人為委托人自己；如果將來孩子出生，則孩子也將被列為第一順位受益人。

點(diǎn)評(píng)：婚前信托有兩個(gè)優(yōu)勢(shì)：（1）不需要未來的配偶簽字，甚至都不需要告知他 / 她，因此不會(huì)傷感情；（2）不需要像婚前協(xié)議那樣列明財(cái)產(chǎn)，保護(hù)了當(dāng)事人的財(cái)產(chǎn)隱私。

子女明確表示不接班

企業(yè)家考慮逐步退休

李先生與太太前些年用試管嬰兒技術(shù)生了兒子，今年5歲。大女兒在國(guó)外就學(xué)，明確表示不回來接班。李先生夫妻創(chuàng)業(yè)20年，從事電子產(chǎn)品的制造與出口，已沒精力滿世界跑展會(huì)拿訂單，逐漸將核心業(yè)務(wù)交付給公司管理層，夫妻二人考慮逐漸退休。退休后想要穩(wěn)定的財(cái)務(wù)來源；不管未來自己的身體或者事業(yè)發(fā)生任何情況，兒子在經(jīng)濟(jì)獨(dú)立之前能夠有穩(wěn)定的生活費(fèi)與教育費(fèi)用來源。

信托方案：通過管理層持股來提升職業(yè)經(jīng)理人對(duì)公司的忠誠(chéng)度；出售部分非核心業(yè)務(wù)的資產(chǎn)，回籠資金，設(shè)立家族信托。受益人為未成年的孩子及李先生夫婦。信托設(shè)立監(jiān)察人，監(jiān)察人為李先生的太太。

點(diǎn)評(píng)：信托的核心功能包括能避免自己事業(yè)、身體健康的偶發(fā)因素對(duì)未成年子女的未來產(chǎn)生影響。

企業(yè)家想做大公司上市

妻子怕冒險(xiǎn)影響生活質(zhì)量

王先生夫婦創(chuàng)辦的企業(yè)有了一定的規(guī)模。雙方父母都健在，16 歲的女兒在美國(guó)上高中。王太太大部分時(shí)間在美國(guó)照顧孩子，一年開支12萬美元左右。王先生想將公司做大，謀求5年內(nèi)上市。太太則更希望安穩(wěn)，要求保障女兒今后大約10年的開支。如果上市失敗，很可能會(huì)失去財(cái)富，全家人的生活質(zhì)量將會(huì)急劇下降。

信托方案：進(jìn)行資產(chǎn)狀況的盡職調(diào)查，將部分已合法分配至家庭成員的現(xiàn)金資產(chǎn)設(shè)立一個(gè)家族信托，受益人為王先生女兒（主要受益人）及雙方父母（次要受益人）。信托財(cái)產(chǎn)的分配主要用于滿足女兒的就學(xué)與生活需求，以及委托人夫妻雙方父母的基本需求。

點(diǎn)評(píng)：此類信托可隔離部分家庭財(cái)產(chǎn)，保障家人生活無憂。

（注：所謂高凈值人群，指的是可投資資產(chǎn)在 100 萬美元以上的人群。）