2017年銀行業(yè)年報(bào)顯示，大型國(guó)有銀行資產(chǎn)質(zhì)量率先改善，中小上市銀行資產(chǎn)質(zhì)量修復(fù)略慢于大行，但也開(kāi)始企穩(wěn)。不良貸款等各項(xiàng)先行指標(biāo)也有了全面改善，預(yù)計(jì)今年銀行資產(chǎn)質(zhì)量將繼續(xù)向好。不過(guò)，實(shí)體經(jīng)濟(jì)和金融市場(chǎng)的波動(dòng)可能加劇，上市銀行仍需不斷提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力

截至目前，A股已經(jīng)有15家上市銀行披露了2017年業(yè)績(jī)。整體來(lái)看，發(fā)展質(zhì)量更趨優(yōu)化。業(yè)內(nèi)人士表示，盡管不同銀行間資產(chǎn)質(zhì)量仍然存在一定分化，但總體上不良貸款暴露比較充分，銀行資產(chǎn)質(zhì)量正企穩(wěn)向好。此外，大型國(guó)有銀行撥備覆蓋率明顯提升，緩解了市場(chǎng)對(duì)大行撥備不足的擔(dān)憂情緒，目前上市銀行總體撥備水平仍較充足。

大行資產(chǎn)質(zhì)量普遍向好

分銀行來(lái)看，大型國(guó)有銀行資產(chǎn)質(zhì)量率先改善。2017年，農(nóng)業(yè)銀行不良貸款大幅“雙降”，不良余額1940.32億元，比上年末下降368.02億元，不良率1.81%，比上年末下降0.56個(gè)百分點(diǎn)。這得益于該行去年把防風(fēng)險(xiǎn)放到更加重要的位置，啟動(dòng)“凈表計(jì)劃”，開(kāi)展了不良貸款壓降攻堅(jiān)戰(zhàn)?？匦路矫妫钊胪七M(jìn)集團(tuán)和關(guān)聯(lián)客戶治理，加強(qiáng)高風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保圈、僵尸企業(yè)、產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)、地方政府融資等重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管控，風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)勢(shì)頭得到有效遏制。降舊方面，綜合運(yùn)用自主清收、自主核銷、批量轉(zhuǎn)讓、債轉(zhuǎn)股等方式，加大不良貸款處置力度，著力提高處置效益。

工商銀行2017年不良率持續(xù)下降，剪刀差下降超過(guò)50%，逾期率、劣變率同比分別下降64個(gè)基點(diǎn)和49個(gè)基點(diǎn)。全年清收處置不良貸款1927億元，處置回收率持續(xù)提升，進(jìn)一步夯實(shí)了資產(chǎn)質(zhì)量基礎(chǔ)。據(jù)了解，工行突出對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)管理，在控新增、防劣變、優(yōu)處置的同時(shí)，積極實(shí)施信貸文化引領(lǐng)、體制機(jī)制改革、專家治貸、專業(yè)治貸等舉措。

2017年，中國(guó)銀行不良貸款余額1585億元，比上年末增加125億元；不良率1.45%，比上年末下降1個(gè)基點(diǎn)。建設(shè)銀行不良貸款余額1922.91億元；不良貸款率1.49%，較上年下降0.03個(gè)百分點(diǎn)。

據(jù)介紹，中行加大潛在風(fēng)險(xiǎn)化解力度，扎實(shí)做好重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防范和處置，全年共化解不良資產(chǎn)1344億元，同比多化解55億元。設(shè)立中銀金融資產(chǎn)投資有限公司，通過(guò)市場(chǎng)化、法治化手段實(shí)施債轉(zhuǎn)股，幫助企業(yè)降低杠桿率。

“2017年，建設(shè)銀行運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)等新技術(shù)，提升風(fēng)險(xiǎn)精準(zhǔn)預(yù)警預(yù)控能力，主動(dòng)管控風(fēng)險(xiǎn)取得良好成效。”建行有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，集團(tuán)資產(chǎn)質(zhì)量關(guān)鍵指標(biāo)“五降兩升”，不良貸款率、逾期率、關(guān)注類貸款占比、新暴露不良比率和信貸損失率下降，逾期不良負(fù)剪刀差持續(xù)擴(kuò)大，風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力持續(xù)提升。

受客群及信貸結(jié)構(gòu)差異的影響，中小上市銀行資產(chǎn)質(zhì)量修復(fù)略慢于大行，但也在2017年下半年開(kāi)始企穩(wěn)。從年報(bào)數(shù)據(jù)看，股份行不良率平均值為1.66%，同比下降8個(gè)基點(diǎn)。其中，招商銀行不良貸款率、不良生成率出現(xiàn)了6年以來(lái)的同比雙降。中信銀行、光大銀行、民生銀行3家股份行不良率環(huán)比微增，分別為1.68%、1.59%和1.71%。

不良先行指標(biāo)全面改善

除了不良貸款率普降外，不良貸款各項(xiàng)先行指標(biāo)也有了全面改善?？傮w來(lái)看，城市商業(yè)銀行不良先行指標(biāo)改善幅度最明顯，關(guān)注類貸款占比和逾期貸款占比同比分別下降124個(gè)基點(diǎn)和162個(gè)基點(diǎn)。

在不良認(rèn)定方面，國(guó)有大行較股份行嚴(yán)格。年報(bào)數(shù)據(jù)顯示，逾期90天以上貸款占不良貸款的比重，國(guó)有大行、股份行較2017年年中下降11.09%、9.48%；同比下降4.68%、7.48%。業(yè)內(nèi)人士表示，不良認(rèn)定趨嚴(yán)，進(jìn)一步表明上市銀行資產(chǎn)質(zhì)量向好的大趨勢(shì)。

“2017年銀行年報(bào)的亮點(diǎn)更在于大行撥備覆蓋率明顯提升。”一位券商分析師指出，從數(shù)據(jù)來(lái)看，2017年末上市銀行撥備覆蓋率同比提升30個(gè)百分點(diǎn)至210.6%。撥備覆蓋率的提升有助于緩解資產(chǎn)質(zhì)量壓力，為商業(yè)銀行盈利釋放空間。

風(fēng)險(xiǎn)防控能力仍需提升

展望2018年，申萬(wàn)宏源銀行業(yè)研究團(tuán)隊(duì)認(rèn)為，供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革已取得實(shí)質(zhì)性成效，當(dāng)前大型企業(yè)盈利改善已逐步傳導(dǎo)至中小型企業(yè)，銀行底層不良資產(chǎn)持續(xù)修復(fù)，預(yù)計(jì)2018年銀行資產(chǎn)質(zhì)量將繼續(xù)向好。

與此同時(shí)，15家上市銀行的同業(yè)資產(chǎn)、應(yīng)收款項(xiàng)類投資占比分別從年初的7%和5.2%下降至5.8%和4.3%。其中，應(yīng)收款項(xiàng)類投資壓降主要表現(xiàn)為同業(yè)理財(cái)?shù)臏p退，同比下降78.3%。包括交通銀行、招商銀行、中信銀行、光大銀行和平安銀行在內(nèi)的幾家上市銀行均同比大幅下降。作為同業(yè)鏈條的重要一環(huán)，同業(yè)理財(cái)?shù)拇蠓鶋航?，表明金融套利活?dòng)明顯收斂。“隨著金融業(yè)監(jiān)管改革的深入，金融市場(chǎng)將越來(lái)越規(guī)范，銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展環(huán)境也會(huì)更規(guī)范。”建行行長(zhǎng)王祖繼表示。

浙商銀行首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家殷劍峰分析，2018年全球和中國(guó)經(jīng)濟(jì)依然有望保持復(fù)蘇向上的態(tài)勢(shì)，但依然面臨經(jīng)濟(jì)持續(xù)深化調(diào)整、全球貨幣政策轉(zhuǎn)向、貿(mào)易摩擦日趨激烈等諸多挑戰(zhàn)，實(shí)體經(jīng)濟(jì)和金融市場(chǎng)的波動(dòng)可能加劇，對(duì)上市銀行而言，仍需不斷提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力。（記者 錢箐旎）