恒順眾昇兩遭證監(jiān)會立案調(diào)查存退市風(fēng)險(xiǎn)

　　中期凈利預(yù)計(jì)下滑20%

　　■本報(bào)記者 楊 萌

　　欣泰電氣退市導(dǎo)致的連鎖反應(yīng)讓眾多創(chuàng)業(yè)板公司開始自危起來。各家券商也紛紛提示投資者，千萬要警惕存在退市風(fēng)險(xiǎn)的創(chuàng)業(yè)板上市公司，由于創(chuàng)業(yè)板沒有ST，會直接退市。

　　據(jù)《證券日報(bào)》記者了解，除了退市的欣泰電氣外，目前創(chuàng)業(yè)板中有10余家公司曾發(fā)布了存在退市風(fēng)險(xiǎn)的公告，恒順眾昇就是其中一家。

　　多次遭立案調(diào)查

　　2015年11月5日，恒順眾昇發(fā)布了《關(guān)于青島證監(jiān)局對公司出具警示函措施》的公告。根據(jù)公告內(nèi)容顯示，監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為恒順眾昇存在未能嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)幕信息知情人登記管理制度，以及員工持股計(jì)劃信息披露存在瑕疵等兩個(gè)問題。

　　具體內(nèi)容包括，恒順眾昇曾于2013年7月份和2015年8月份兩次受到證監(jiān)會立案調(diào)查，且根據(jù)證監(jiān)會2015年7月13日公告的《行政處罰決定書》，公司前任財(cái)務(wù)總監(jiān)兼董事會秘書王艷強(qiáng)違反了《證券法》第七十六條關(guān)于禁止泄露內(nèi)幕信息的規(guī)定，被處以30萬元罰款。上述事件表明公司未能遵守中國證監(jiān)會《關(guān)于上市公司建立內(nèi)幕信息知情人登記管理制度的規(guī)定》第十二條之規(guī)定，對公司內(nèi)幕信息登記管理進(jìn)行自查、對內(nèi)幕信息泄露人進(jìn)行責(zé)任追究并及時(shí)報(bào)告存在的問題。

　　另外，根據(jù)恒順眾昇就青島證監(jiān)局《監(jiān)管問詢函》（青證監(jiān)函〔201595號）回函及相關(guān)當(dāng)事人談話顯示，公司員工持股計(jì)劃實(shí)際由公司員工近200人自籌1000萬元，向董事長借款1000萬元，合計(jì)出資2000萬元，推選10名名義持有人代為認(rèn)購“寶盈恒順共贏3號特定多客戶資產(chǎn)管理計(jì)劃”進(jìn)取型份額，與公司2015年1月19日披露的員工持股計(jì)劃不符。上述行為違反了中國證監(jiān)會《上市公司信息披露管理辦法》第二條信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

　　而在此之后，恒順眾昇發(fā)布了多條《關(guān)于股票存在被實(shí)施暫停上市風(fēng)險(xiǎn)的提示性公告》，根據(jù)最新的2016年7月2日的暫停上市風(fēng)險(xiǎn)提示公告顯示，恒順眾昇于2015年8月3日收到中國證監(jiān)會調(diào)查通知書。因公司涉嫌違反證券法律法規(guī)，根據(jù)《中華人民共和國證券法》的有關(guān)規(guī)定，決定對公司進(jìn)行立案調(diào)查。截至目前，公司尚未收到中國證監(jiān)會的最終調(diào)查結(jié)論文件。

　　如果公司因此受到中國證監(jiān)會行政處罰，并且在行政處罰決定書中被認(rèn)定構(gòu)成重大違法行為，或者因涉嫌違規(guī)披露、不披露重要信息罪被依法移送公安機(jī)關(guān)的，將觸及《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2014年修訂）》第13.1.1條規(guī)定的欺詐發(fā)行或者重大信息披露違法情形，將在知悉中國證監(jiān)會作出行政處罰決定或者移送公安機(jī)關(guān)決定時(shí)向深圳證券交易所申請停牌，并在收到前述決定文件后對外公告。公司股票于公告次一交易日繼續(xù)停牌一天后復(fù)牌。自公司股票復(fù)牌后三十個(gè)交易日期限屆滿后，公司股票將再次停牌，直至深圳證券交易所在十五個(gè)交易日內(nèi)作出是否暫停公司股票上市的決定。

　　對于恒順眾昇目前的情況，有不愿具名的律師表示，現(xiàn)在監(jiān)管機(jī)構(gòu)尚未公布調(diào)查結(jié)果，所以公司只是涉嫌違規(guī)，但如果調(diào)查清楚之后，真的存在違規(guī)、違法情況的話，公司不只會受到法律的制裁，還將面臨投資者的索賠。

　　預(yù)計(jì)中期凈利下滑

　　在公布最新的關(guān)于存暫停上市風(fēng)險(xiǎn)公告的同日，恒順眾昇還發(fā)布了2016年中報(bào)預(yù)告。公司預(yù)計(jì)2016年上半年，實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤1.6億元-1.7億元，比上年同期下降15%-20%；預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤1.62億元-1.7億元，比上年同期下降11.04%-16.32%。

　　恒順眾昇表示，目前公司在執(zhí)行訂單約10億元，半年度訂單主要是《RKEF特種冶煉設(shè)備成套合同》，由于RKEF特種冶煉設(shè)備的工藝和設(shè)計(jì)較為復(fù)雜，設(shè)計(jì)周期和生產(chǎn)周期較長，從而半年度產(chǎn)值較去年同期有所下降，歸屬于上市公司股東的凈利潤也隨之下降。報(bào)告期海外工業(yè)園一期已陸續(xù)投產(chǎn)，半年度鎳礦等礦產(chǎn)銷售訂單增加較多，貢獻(xiàn)一定的利潤。預(yù)計(jì)報(bào)告期內(nèi)公司非經(jīng)常性損益金額為132萬元，去年同期為1056萬元。

　　另外，公司此前曾公布的重大資產(chǎn)重組，由于標(biāo)的資產(chǎn)的評估值及作價(jià)均低于初步估值預(yù)期而被“降級”為非重大資產(chǎn)重組。目前，恒順眾昇將合計(jì)以5.4億元的價(jià)格，從城投金控和萬事利手中取得標(biāo)的資產(chǎn)城建租賃18%的股權(quán)。

　　公告顯示，城投金控和萬事利分別持有城建租賃6.45%和11.55%的股權(quán)。據(jù)收益法評估，城建租賃的股東全部權(quán)益評估價(jià)為29.99億元，增值率為74.61%。根據(jù)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)規(guī)定，城投金控持有的城建租賃股權(quán)需履行國有產(chǎn)權(quán)掛牌交易手續(xù)，城投金控?cái)M在青島市產(chǎn)權(quán)交易所掛牌轉(zhuǎn)讓標(biāo)的公司6.45%的股權(quán)，掛牌底價(jià)為1.93億元，恒順眾昇擬參與競買。此外，萬事利擬轉(zhuǎn)讓的城建租賃11.55%股權(quán)作價(jià)3.46億元，合計(jì)作價(jià)約5.4億元。值得注意的是，恒順眾昇最終競買獲得城建租賃6.45%股權(quán)將作為收購萬事利持有的城建租賃11.55%股權(quán)的前置條件。