王云濤/制圖

　　■新快報(bào)記者 黎華聯(lián)/文

　　觀察銀行的盈利情況，可以留意凈利潤(rùn)和盈利增長(zhǎng)率；關(guān)注資本情況，可以留意資本充足率；關(guān)注銀行的風(fēng)險(xiǎn)情況，可以留意不良貸款和撥備覆蓋率。但作為普通讀者，自然是關(guān)注銀行、行長(zhǎng)和員工賺了多少了？下面記者為你解讀這些銀行年報(bào)里“不嚴(yán)肅”的花邊和一些關(guān)心的話題，用六張表來(lái)帶你看清銀行的熱點(diǎn)話題。

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　　行長(zhǎng)們?nèi)ツ旯べY有多高？

　　解讀 目前國(guó)有及國(guó)有控股金融機(jī)構(gòu)大部分高管按照《中央金融企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬審核管理辦法》領(lǐng)取薪酬，而市場(chǎng)化招聘的高管則按照市場(chǎng)化薪酬執(zhí)行。想必各大國(guó)有銀行行長(zhǎng)都對(duì)平安銀行行長(zhǎng)邵平835.27萬(wàn)元的薪酬流出了口水。不過(guò)，央企“限薪令”今年才正式執(zhí)行，因此各大行高管2014年的薪酬仍高達(dá)百萬(wàn)元。限薪令后，最高年薪不能超過(guò)60萬(wàn)元，這意味著這些大行高管的收入最少也要削減四成。這不，曾被譽(yù)為“打工皇帝”的中行風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)詹偉堅(jiān)已經(jīng)確認(rèn)離職，其為香港永久居民，去年稅前薪酬為574.48萬(wàn)元，是董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)的5倍多。

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　　員工們平均年薪有多少？

　　解讀 目前關(guān)于平均薪酬計(jì)算有多種說(shuō)法，記者在這里采用當(dāng)年職工薪酬實(shí)際列支除以員工的總?cè)藬?shù)(“實(shí)際列支”為“業(yè)務(wù)管理費(fèi)”中的一項(xiàng))來(lái)粗略計(jì)算，僅供參考。想必上面的工資令到大家“艷羨”，不過(guò)，每年都有銀行員工大呼被平均，這是因?yàn)殂y行工資體系多達(dá)十幾級(jí)，往往會(huì)出現(xiàn)“高管干一天，柜員干仨月”的情況，高管100萬(wàn)年薪，柜員10萬(wàn)年薪，平均就是55萬(wàn)元年薪啦。另一方面，銀行存在大盤(pán)派遣員工，在銀行人數(shù)上體現(xiàn)不出來(lái)，導(dǎo)致銀行員工的“平均收入”又增加不少。

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　　不景氣，銀行的“不良貸款”得關(guān)注

　　解讀 記者統(tǒng)計(jì)了已經(jīng)公布年報(bào)的9家銀行，無(wú)一例外都是不利貸款和不良貸款率雙升。不良資產(chǎn)反彈是國(guó)內(nèi)同行業(yè)共同面臨的問(wèn)題，如今不良貸款余額、不良率雙升成為主旋律。申銀萬(wàn)國(guó)指出，一般來(lái)說(shuō)不良率滯后經(jīng)濟(jì)增速1-3個(gè)季度，經(jīng)濟(jì)尚未全面復(fù)蘇，特定領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)仍然存在，因而銀行的不良資產(chǎn)仍將緩慢暴露，預(yù)計(jì)銀行不良率或可在中期企穩(wěn)，之后逐漸回落。而不良率的繼續(xù)上升也意味著銀行需要計(jì)提更多的撥備，影響盈利水平。

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　　2014年哪家銀行是賺錢(qián)王？

　　解讀 最賺錢(qián)的銀行是怎么樣的？工行的業(yè)績(jī)報(bào)告顯示，2014年工行實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)2758億元，平均日賺約7.6億元，繼續(xù)蟬聯(lián)最賺錢(qián)銀行。不過(guò)，除平安和浦發(fā)銀行外，銀行凈利潤(rùn)增速全部回落至個(gè)位數(shù)，而在去年，國(guó)有僅有交行凈利潤(rùn)為個(gè)位數(shù)，這也是中行和農(nóng)行上市以來(lái)凈利增速首次跌入個(gè)位數(shù)。工行董事長(zhǎng)姜建清曾公開(kāi)表示，中國(guó)經(jīng)濟(jì)遇到了三期疊加，其實(shí)中國(guó)的銀行業(yè)也跟隨出現(xiàn)了一個(gè)行業(yè)的周期。值得注意的是，而更困難的時(shí)刻或許還未到來(lái)，交通銀行金融研究中心認(rèn)為，利率市場(chǎng)化對(duì)銀行營(yíng)業(yè)收入最大的影響在于利差的縮小，央行3個(gè)月內(nèi)的兩次降息，將會(huì)壓縮銀行的盈利能力。

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　　互聯(lián)網(wǎng)金融、資本市場(chǎng)都在分流存款

　　解讀 2013年以來(lái)，互聯(lián)網(wǎng)金融理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行迅猛，一定程度上造成銀行存款大幅流失。數(shù)據(jù)顯示，去年前三季度，銀行存款出現(xiàn)了15年以來(lái)的首降。截至第三季度末，16家上市銀行存款總額為75.61萬(wàn)億元，與第二季度末的77.13萬(wàn)億元相比，流失1.5162萬(wàn)億元，降幅達(dá)1.97%。此外，資本市場(chǎng)的火爆也使得儲(chǔ)蓄存款開(kāi)始流向股市。而新增外匯占款減少導(dǎo)致基礎(chǔ)貨幣增速放緩，有效信貸需求不足又引起信貸增長(zhǎng)放緩，也導(dǎo)致存款派生效應(yīng)減弱。這意味著銀行傳統(tǒng)的“存款立行”、“以存定貸”、吃利差的經(jīng)營(yíng)模式走向終結(jié)。

　　銀行風(fēng)險(xiǎn)抵償能力哪家強(qiáng)？

　　解讀 2014年上市銀行不良貸款率、不良貸款余額“雙升”，成為制約銀行盈利增長(zhǎng)的最主要因素。目前已披露銀行年報(bào)也顯示，商業(yè)銀行加大撥備計(jì)提力度，大幅“侵蝕”了2014年銀行利潤(rùn)。撥備率高低往往與抗風(fēng)險(xiǎn)能力成正比，但這也將影響銀行當(dāng)期收益。“就中國(guó)銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模而言，不良率仍較低，且不良貸款的撥備覆蓋率在230%以上，銀行有能力抵御未來(lái)可能出現(xiàn)的新風(fēng)險(xiǎn)，看空中國(guó)銀行業(yè)似乎不必要，唱空中國(guó)銀行業(yè)更沒(méi)有什么道理。”全國(guó)政協(xié)委員、原工行行長(zhǎng)楊凱生在兩會(huì)期間指出。